ПереводчикДобровольное страхование дополнительной накопительной пенсии – доступный способ повысить доход в пенсионном возрасте
В основе государственной политики Республики Беларусь – всегда человек. Социальная защита и поддержка белорусов старшего поколения в любых условиях, при любых обстоятельствах – важнейший приоритет.
В Беларуси действует пенсионная модель, основанная на страховых принципах. Пенсии и пособия в нашей стране выплачиваются за счет средств государственного социального страхования, которые сосредоточены в Фонде социальной защиты населения. Основа будущей пенсии – это обязательные страховые взносы работодателей и работающих граждан.
В большинстве стран действует смешанная пенсионная система, в которой доминирует либо солидарная, либо накопительная, то есть система состоит из двух частей: государственной и накопительной. При этом, как показывает международная практика, большая часть будущей пенсии в итоге состоит из выплат именно индивидуальной пенсии, а государственные выплаты — это чаще всего гарантированный минимум.
Введенный с 1 октября 2022 года Указ Президента Республики Беларусь от 27.09.2021 № 367 «О добровольном страховании дополнительной накопительной пенсии» (далее – Указ) дает еще одну возможность работающему человеку позаботиться о своем пенсионном будущем, не затрагивая государственные обязательства по солидарной пенсионной системе. Все гарантии государства по трудовым пенсиям и их повышению будут неукоснительно выполняться.
В отличие от действующих программ, при страховании дополнительной пенсии с применением норм Указа задействуется новый финансовый стимул – государственное софинансирование. Оно заключается в том, что от 30 до 50% взносов на накопительную пенсию будет оплачена из государственных средств.
Через такое весомое финансовое участие государство не только материально поддерживает работников, принявших решение в пользу добровольных сбережений на старость, но и подтверждает гарантированность устойчивого функционирования новой системы дополнительного пенсионного страхования. К тому же оплата части взносов на будущую накопительную пенсию за счет государственных средств делает участие в новой программе финансово посильным для всех категорий работников независимо от уровня их дохода.
Осуществление добровольного страхования дополнительной накопительной пенсии Указом возложено на государственную страховую организацию – РУП «Стравита».
Кому подходит механизм дополнительного пенсионного накопительного страхования с участием государства?
Программа направлена на всех работающих граждан Республики Беларусь, за которых уплачиваются обязательные страховые взносы в Фонд. На дату начала срока страхования, до достижения общеустановленного пенсионного возраста работнику должно оставаться не менее 3 лет.
Граждане, которым до пенсионного возраста остается менее 3 лет; инвалиды I или II группы; самозанятые и индивидуальные предприниматели, которые не имеют иного работодателя, а также работники, работодатели которых находятся в процессе ликвидации (прекращения деятельности) или банкротства, не могут воспользоваться данным механизмом накопления денежных средств. Для них существует возможность стать участником одной из классических программ пенсионного страхования, в том числе государственного предприятия «Стравита».
Когда лучше начать формировать дополнительную пенсию?
Чем раньше вы оформите договор на отчисления, пока работаете, тем больше у вас будет «вторая пенсия» к пенсионному возрасту. Забота о будущей пенсии должна стать привычной для каждого человека. Только в этом случае в старости можно иметь комфортный уровень дохода, позволяющий вести образ жизни, соответствующий личным ожиданиям.
Какие преимущества механизма
Для работника:
— страховые взносы работника преумножаются за счет отчислений работодателя;
— работник может воспользоваться льготой по подоходному налогу от суммы страхового взноса;
— трудовой стаж работника не влияет на право получения дополнительной пенсии;
— сумма накоплений увеличивается за счет доходности на уровне ставки рефинансирования Национального банка Республики Беларусь и страхового бонуса (в том числе во время выплаты накопительной пенсии);
— перечисление страховых взносов осуществляется работодателем;
— в программу можно включить несколько работодателей;
— накопительная пенсия наследуется.
Для работодателя:
— не тратит собственные денежные средства. Происходит перераспределение взноса на пенсионное страхование, который уплачивает работодатель ежемесячно в бюджет Фонда. Если работник участвует в программе, то денежные средства работодателя, которые отчисляются по договору страхования, вычитаются из взноса в Фонд, соответственно, вместо обязательных 28% работодатель перечислит в Фонд 25% (при тарифе работника свыше или равном 3%), которые в последующем при необходимости возмещаются из республиканского бюджета. Как итог – трудовая пенсия не уменьшается и работодатель не несет дополнительной нагрузки.
С чего нужно начать оформление договора
Договор страхования можно заключить как в личном кабинете онлайн (на сайте stravita.by), так и в офисе страховой компании либо пригласить представителя Стравиты. Существенных отличий в подаче заявления в офисе и онлайн нет. При заключении договора страхования онлайн система генерирует заявление, а также договор страхования, подписанный цифровой подписью. Его необходимо воспроизвести на бумажном носителе для последующей передачи работодателю.
При заключении договора страхования работнику необходимо иметь при себе паспорт, определиться с размером отчислений (от 1 до 10% от заработной платы) и сроком ежемесячных выплат по достижении общеустановленного пенсионного возраста (в течение 5 или 10 лет), а также указать информацию о работодателе.
Копию договора о страховании нужно предоставить работодателю. Если договор был заключен в офисе или у представителя страхового предприятия «Стравита», также понадобится оригинал. Вместе с договором работодателю подается заявление на удержание страховых взносов из заработной платы и перечислении их в Стравиту. В этом же заявлении гражданин указывает о необходимости предоставления ему социального налогового вычета.
После этого работодатель обязан принять документ, который написал работник, и начать перечисление взносов в пользу работающего гражданина, тем самым начать формировать будущую дополнительную пенсию работника.
Как работает механизм накопления «второй пенсии»
На именной лицевой счет работника ежемесячно работодателем перечисляется сумма в размере страхового взноса. При этом часть взноса уплачивается за счет средств работника (максимум 10% от заработной платы), а часть за счет средств работодателя (максимум 3%). Например, если выбран тариф 6%, то он делится поровну между работником и работодателем: 3% от заработной платы работника и 3% от работодателя. При выборе работником тарифа от 4 до 10 % от работодателя добавляется 3%.
По письменному заявлению можно приостановить или возобновить уплату страховых взносов (при этом на уже накопленные средства будет продолжать начисляться доходность), а также один раз в год страхования можно изменить и размер страхового тарифа.
Взносы, которые перечисляются в Стравиту, за минусом расходов на ведение дела (в 2024 году 6%), накапливаются на именном лицевом счете работника. Далее они инвестируются в установленном законодательством порядке. По достижении пенсионного возраста гражданин начнет получать накопленные денежные средства с гарантированной доходностью равными долями ежемесячно в течение срока выплаты, определенного в договоре страхования (5 либо 10 лет). По Указу доходность устанавливается в размере ставки рефинансирования Национального банка Республики Беларусь, действующей в каждый конкретный период срока страхования (9,5% годовых на 01.06.2024). Если ставка рефинансирования изменяется, то и гарантированная доходность изменяется. Предусмотрен также и бонус: это не менее 50% тех средств, которые заработает страховщик сверх гарантированной доходности в результате инвестирования.
Какой предположительно размер накоплений можно сформировать
Помочь в приблизительных вычислениях размера «второй пенсии» может калькулятор дополнительной пенсии, размещенный на сайте Стравиты. Расчет получится примерный, поскольку все зависит от изменяемых показателей – разных значений заработной платы, выбранного работником тарифа, выбранного срока ежемесячных выплат.
А что, если…
Указом предусмотрен механизм наследования, а также можно оформить завещание. Если человек уйдет из жизни, накопленные средства переходят по наследству. В случае наступления инвалидности I или II группы дополнительная пенсия выплачивается единовременно досрочно.
Быть в курсе
Через личный кабинет на сайте stravita.by можно отслеживать и размер накоплений. Гражданин может увидеть, сколько накопил сам, сколько отчислил работодатель, какой сформировался размер доходности по данной программе накопительного страхования.